De BBV-voorschriften bepalen dat we inzicht moeten hebben in onze incidentele baten en lasten in de begroting. De volgende incidentele baten en lasten zijn in de programmabegroting 2026-2029 verwerkt.
bedragen x € 1.000 | ||||
Incidentele baten en lasten | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 |
|---|---|---|---|---|
Incidentele lasten | ||||
Programma 1 - Bestuur en organisatie | ||||
1. Budget verkiezingen | 74 | |||
2. Verkiezingen gemeenteraad (griffie) | 30 | |||
3. Piek verstrekken reisdocumenten kosten | 151 | 182 | 127 | |
Programma 2 - Ruimte | ||||
4. Uitvoering warmtetransitie aardgasvrije dorpen | 600 | |||
5. Uitvoering Wet regie versterking volkshuisvesting en volkshuisvestingsprogramma (perspectiefnota 2025) | 375 | |||
6. Driehoek Joure Zuid | 50 | |||
7. Lemmer Waterfront | 100 | 50 | 50 | |
8. Grootschalig onderhoud pont Langweer | 125 | |||
9. Actualisatie omgevingsvisie | 50 | 50 | ||
10. Vergunningverlener Omgevingswet | 250 | |||
Programma 3 - Economie | ||||
11. Uitvoering programma economie | 100 | |||
12. Capaciteit programma economie | 97 | |||
13. Capaciteit regiodeal Zuidwest Friesland | 380 | 380 | 380 | 380 |
Programma 4 - Leefbaarheid en onderwijs | ||||
14. Huisvesting sociale, culturele en sportverenigingen Balk | - | 115 | ||
15. Tijdelijke huisvesting scholen Sint Nicolaasga | 369 | |||
16. Begrotingssubsidie culturele instellingen | 90 | |||
17. Ontzameltraject museale collectie | 160 | 100 | ||
18. Uitvoering gemeentelijk sport- en beweegbeleid | 125 | |||
Programma 5 - Sociaal Domein | ||||
19. Statushouders begeleiden bij inburgering | 300 | |||
20. Kosten Jeugdhulp | 1.500 | 1.500 | ||
Algemene dekkingsmiddelen | ||||
21. Budget werving en selectie | 120 | 120 | ||
22. Budget leren en ontwikkelen | 150 | 150 | ||
23. Uitvoeringsprogramma dienstverlening | 75 | |||
Overige incidentele lasten | 167 | |||
Mutaties reserves | ||||
Storting in de reserve Onderhanden werk | 4.834 | 1.996 | -18 | |
Storting in de reserve weerstandsvermogen tlv de algemene reserve | 600 | |||
Storting in de reserve kapitaallasten tlv de algemene reserve | 5.701 | |||
Verrekening met algemene reserve | 7.200 | 6.600 | 3.300 | 4.700 |
Totaal incidentele lasten | 18.072 | 16.944 | 3.839 | 5.080 |
Incidentele baten | ||||
Programma 1 - Bestuur en organisatie | ||||
24. Piek verstrekken reisdocumenten opbrengsten | -167 | -221 | -195 | |
Programma 2 - Ruimte | ||||
25. Subsidie groot onderhoud groen | -50 | -50 | ||
Programma 3 - Economie | ||||
26. Capaciteit regiodeal Zuidwest Friesland | -380 | -380 | -380 | -380 |
Overige incidentele baten | -7 | |||
Mutatie reserves | ||||
Onttrekkingen aan de algemene reserve tgv de reserve Onderhanden werk | -4.834 | -1.996 | 18 | |
Onttrekking aan de algemene reserve tgv de reserve weerstandsvermogen | -600 | |||
Onttrekking aan de algemene reserve tgv de reserve kapitaallasten | -5.701 | |||
Onttrekkingen aan de reserve onderhanden werk | -4.834 | -1.996 | 18 | |
Verrekening met algemene reserve | -3.900 | -4.100 | -1.800 | |
Totaal incidentele baten | -14.772 | -14.443 | -2.339 | -380 |
Totaal incidentele baten en lasten | 3.300 | 2.500 | 1.500 | 4.700 |
Hieronder een beknopte toelichting op de projecten genoemd in het overzicht:
Incidentele lasten
1. Budget verkiezingen
In de begroting 2026 is een aanmelding meegenomen betreffende aanvullende middelen (€ 74.000) voor de organisatie en uitvoering van één verkiezingsronde.
2. Verkiezingen gemeenteraad (griffie)
In de begroting 2026 is een aanmelding meegenomen voor het organiseren van diverse activiteiten voor de gemeenteraadsverkiezingen van 2026 ad € 30.000.
3. Piek verstrekken reisdocumenten
Door verlenging van de geldigheidsduur van paspoorten en identiteitskaarten in 2014 is er sprake van een piek in de jaren 2026 tot en met 2028. Hiervoor is tijdelijke uitbreiding van de formatie nodig in die jaren. Hiervoor is bij de begroting 2026 een aanmelding meegenomen voor € 151.000 in 2026, € 182.000 in 2027 en € 127.000 in 2028.
4. Uitvoering warmtetransitie aardgasvrije dorpen
In november 2021 heeft de gemeenteraad de Warmtevisie vastgesteld. In de programmabegroting 2023 is hiervoor door de raad voor de uitvoering warmtetransitie aardgasvrije dorpen € 600.000 beschikbaar gesteld in de begrotingsjaren 2024, 2025 en 2026.
5. Uitvoering Wet regie versterking volkshuisvesting en volkshuisvestingsprogramma
Voor de uitvoering van de Wet regie versterking volkshuisvesting en het volkshuisvestingsprogramma heeft de raad in de perspectiefnota 2025 geld beschikbaar gesteld. Voor 2025 gaat dit om € 500.000, en in 2026 nog eens € 375.000.
6. Driehoek Joure Zuid
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad middelen beschikbaar gesteld voor de planvorming Driehoek Joure Zuid. Voor 2025 gaat dit om € 100.000. Voor 2026 is € 50.000 beschikbaar gesteld.
7. Lemmer Waterfront
In de begroting 2026 is een aanmelding meegenomen voor de planvorming van het gebied Lemmer Waterfront. Het betreft € 100.000 in 2026 en € 50.000 in 2027 en 2028.
8. Grootschalig onderhoud pont Langweer
Voor het groot onderhoud van de grote pont Langweer in 2026 is in de begroting 2026 een aanmelding meegenomen voor € 125.000 in 2026.
9. Actualisatie omgevingsvisie
In de begroting 2026 is voor de actualisatie van de in 2022 vastgestelde omgevingsvisie een aanmelding meegenomen van € 50.000 voor de jaren 2025 en 2026.
10. Vergunningverlener Omgevingswet
Het werken onder de Omgevingswet leidt voorlopig nog tot meer vergunningaanvragen. Hiervoor is een aanmelding voor tijdelijke middelen (€ 250.000) voor twee vergunningverleners in 2026 meegenomen in de begroting 2026..
11. Uitvoering programma economie
Er is een nieuw programma economie vastgesteld. In de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 100.000 beschikbaar gesteld in de jaren 2025 en 2026 om hier uitvoering aan te geven.
12. Capaciteit programma economie
Om uitvoering te geven aan het nieuwe programma economie heeft de raad in de perspectiefnota 2025 € 97.000 beschikbaar gesteld in de jaren 2025 en 2026. Deze middelen worden ingezet om capaciteit voor de uitvoering te realiseren.
13. Capaciteit Regiodeal Zuidwest Friesland
In de begroting 2026 is voor formatie voor de programmamanager, de programmasecretaris, de kassier en de lijnregisseurs van de Regiodeal voor de jaren 2026 t/m 2029 € 380.000 per jaar meegenomen. De dekking van deze benodigde formatie komt uit de bijdragen van het rijk, de andere deelnemers en onze gemeente. Dit betekent een budgetneutrale begrotingswijziging.
14. Huisvesting sociaal, culturele sportverenigingen Balk
Voor het gekozen scenario voor de huisvesting van de verenigingen in Balk is bij de begroting 2025 een eenmalig krediet beschikbaar gesteld van € 115.000 voor het jaar 2027.
15. Tijdelijke huisvesting scholen Sint Nicolaasga
Tijdens de verbouwing van de scholen in Sint Nicolaasga is tijdelijke huisvesting nodig. De raad heeft hier bij de perspectiefnota 2025 twee keer € 369.000 beschikbaar gesteld, in 2025 en 2026.
16. Begrotingssubsidie culturele instellingen
In de begroting 2026 is een aanmelding meegenomen voor € 90.000 voor de verhoging van de subsidies aan de culturele instellingen in 2026.
17. Ontzameltraject museale collectie
Bij de begroting 2025 heeft de raad via een amendement € 160.000 in 2026 en € 100.000 in 2027 beschikbaar gesteld voor het ontzamelen van de museale kunstcollectie.
18. Uitvoering gemeentelijk sport- en beweegbeleid
Voor het voortzetten van het beleid uit de beleidsnotitie "Scoren door Samenspel 2022-2026" is in de begroting 2026 een aanmelding van € 125.000 in 2026 meegenomen.
19. Statushouders begeleiden bij inburgering
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 300.000 beschikbaar gesteld in de jaren 2025 en 2026. Dit om extra capaciteit te realiseren voor goede begeleiding van nieuwe statushouders.
20. Kosten Jeugdhulp
Voor een verhoging van het budget voor jeugdzorg is bij de begroting 2026 voor de jaren 2026 en 2027 een aanmelding van € 1,5 miljoen per jaar meegenomen.
21. Budget werving en selectie
Bij de begroting 2026 is een aanmelding voor werving en selectie in de jaren 2026 en 2027 meegenomen van € 120.000 per jaar.
22. Budget leren en ontwikkelen
Voor het ontwikkelen en investeren in de vaardigheden van het personeel is bij de begroting 2026 een aanmelding van € 150.000 per jaar voor de jaren 2026 en 2027 meegenomen. .
23. Uitvoeringsprogramma dienstverlening
Bij de begroting 2026 is voor 2026 een aanmelding ad € 75.000 meegenomen voor de verder uitvoering van de dienstverleningsvisie.
Overige incidentele lasten
Dit betreffen een aantal geringere investeringsbedragen voor 2026.
Incidentele baten
24. Piek verstrekken reisdocumenten
Door verlenging van de geldigheidsduur van paspoorten en identiteitskaarten in 2014 is er sprake van een piek in de jaren 2026 tot en met 2028. In de begroting 2026 zijn hierdoor incidentele extra inkomsten vanuit de leges meegenomen: € 167.000 in 2026, € 221.000 in 2027 en € 195.000 in 2028.
25. Subsidie groot onderhoud groen
In de perspectiefnota 2024 heeft de gemeenteraad voor de uitvoering groenvisie structurele middelen beschikbaar gesteld waarbij ook sprake was van een incidentele subsidie van € 50.000 voor opleidingen voor de jaren 2024 t/m 2027.
26. Capaciteit Regiodeal Zuidwest Friesland
In de begroting 2026 is voor dekking van de formatie voor de Regiodeal voor de jaren 2026 t/m 2029 € 380.000 per jaar meegenomen. De dekking komt uit de bijdragen van het rijk, de andere deelnemers en onze gemeente.
O verige incidentele baten
Dit betreffen een aantal geringere incidentele baten in 2026.